System umożliwia księgowanie zakupu i sprzedaży na zasadach VAT marża.
W celu zaksięgowania dokumentu kosztowego związanego ze sprzedażą VAT marża należy wykonać poniższe czynności:
Podczas dodawania faktury kosztowej zastosować szablon Zakup towarów i materiałów;
Po uzupełnieniu niezbędnych pól w pozycji, która będzie związana ze sprzedażą VAT marża wybrać Typu rejestru: V - Zakup związany ze sprzedażą VAT marża;
Zapisać dokument.
Zaksięgowana faktura zostanie ujęta w KPiR wraz z możliwością połączenia jej z dokumentem przychodowym.
Aby zaksięgować na zasadach VAT marży dokument sprzedażowy należy:
Skorzystać z szablonu Sprzedaż - VAT marża;
Uzupełnić dane:
Kontrahent,
Daty i nr faktury,
Waluta,
Wartość zaksięgowanych kosztów (związanych z daną fakturą sprzedaży),
Pozycje dokumentu związane z usługami własnymi,
Opis transakcji gospodarczej i Uwagi,
Dane do płatności,
Faktury zaliczkowe,
Opis i typ transakcji, w tym uwzględnienie procedury VAT marża:
dla biur podróży,
towary używane,
dzieła sztuki,
dzieła kolekcjonerskie i antyki.
Po wprowadzeniu niezbędnych danych zapisać fakturę.
W celu prawidłowego zaksięgowania dokumentu, tj. wykazania dla niego wszystkich faktur kosztowych, które zostaną rozliczone oraz uwzględnienie prawidłowych wartości w pliku JPK należy skierować kursor na wystawioną fakturę i wybrać opcję Rozliczenia VAT marża. W wyświetlonym oknie zostaną zawarte na temat faktury wraz z możliwością jej rozliczenia:
Dane wystawionego dokumentu;
Ilość kosztów;
Kontrahent;
Zakres dat faktur do rozliczenia;
Pole wyszukiwania dokumentów;
Faktury, które zawierają co najmniej jedną pozycję Typ rejestru V - Zakup związany ze sprzedażą VAT Marża;
Rozliczone dokumenty kosztowe wraz z wartością;
Ilość kosztów pozostałych do rozliczenia.
Po prawidłowym połączeniu dokumentów i uruchomieniu procesu kontroli zostanie wygenerowany JPK_V7 z wprowadzonymi danymi.
Istnieje możliwość wystawienia faktury zaliczkowej przed wprowadzeniem faktury końcowej. Wówczas zamiast wartości zaksięgowanych kosztów dane zostaną zaktualizowane w polu Suma wszystkich prognozowanych kosztów.
W momencie zakończenia księgowania wszystkich dokumentów z danego miesiąca możliwe jest wygenerowanie Ewidencji sprzedaży dla VAT marża. Raport jest dostępny w zakładce rejestrów VAT po wyborze funkcji Ewidencja sprzedaży VAT marża dla wybranego miesiąca i zawiera dokumenty sprzedaży i rozliczone z nimi koszty.
