Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów/Import usług

W Systemie możesz zaksięgować fakturę związaną z zakupem towarów i usług poza Polską – jednym wpisem.

Aby to zrobić:

przejdź do zakładki Koszty/Faktury kosztowe,
kliknij przycisk Dodaj wydatek,
wybierz odpowiedni szablon kosztowy w zależności od rodzaju transakcji, której dotyczy dokument.

Firma rozliczana na KPiR

1. Jeśli księgujesz WNT (wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów) do kolumny 10, wybierz kategorię dotyczącą zakupu towarów lub materiałów. Zalecany jest szablon Zakup materiałów i towarów, ponieważ zawiera odpowiednią kategorię.

Jeśli WNT powinno zostać zaksięgowane w kolumnie 13 jako pozostałe wydatki, wybierz na fakturze kategorię Materiały biurowe. Ta kategoria jest automatycznie przypisywana przy szablonie Artykuły biurowe i spożywcze.

2. W przypadku Importu usług wybierz kategorię Pozostałe usługi. Zalecany jest szablon Administracja IT, gdzie znajduje się ta kategoria.

Firma rozliczana na ryczałcie

1. Dla WNT wybierz szablon Koszt ryczałt - ogólne oraz wybierz na szablonie kategorię Zakup towarów i materiałów.

2. Dla Importu usług wybierz szablon Koszt ryczałt - ogólne a następnie kategorię Pozostałe usługi.

Zaksięgowanie kosztu do KPIR

Uzupełnij wcześniej wybrany szablon, wprowadzając dane z faktury kosztowej. Podczas wpisywania danych w wierszu Pozycja na fakturze, w polu Stawka VAT wybierz opcję NP (nie podlega). Dzięki temu wartość faktury zostanie uwzględniona wyłącznie w KPiR.

Zaksięgowanie podatku VAT naliczonego i należnego

Aby uwzględnić prawidłowe wartości w rejestrze VAT podczas uzupełniania szablonu faktury zakupu, możesz skorzystać z parametru Generuj odwrotne obciążenie. Opcja ta pojawi się automatycznie, gdy w danych adresowych kontrahenta ustawisz kraj inny niż Polska.

Zaznaczenie parametru Generuj odwrotne obciążenie spowoduje wyświetlenie dwóch dodatkowych pól: Data naliczenia VAT oraz Data odliczenia VAT. W tych polach wskaż miesiąc, w którym podatek VAT ma zostać ujęty w naliczeniu i odliczeniu.

W momencie zaksięgowania dokumentu pierwotnego System utworzy dwie faktury wewnętrzne – z tym samym numerem dokumentu i nazwą kontrahenta:

faktura dotycząca naliczenia VAT pojawi się w zakładce Przychody/Faktury sprzedaży,
faktura na odliczenie VAT zostanie wygenerowana w zakładce Koszty/Faktury kosztowe.

Działania, tj. cofnięcie zatwierdzenia, zatwierdzenie, storno albo usunięcie dokumentu pierwotnego spowodują analogiczną zmianę faktur wewnętrznych, natomiast edycja faktury wewnętrznej nie wpłynie na dane dokumentu pierwotnego.

Aby zweryfikować fakturę wewnętrzną, przejdź do zakładki Przychody/Faktury sprzedaży lub Koszty/Faktury kosztowe. Po lewej stronie ekranu, w filtrze Rodzaj dokumentu, zaznacz opcję Faktury wewnętrzne:

Dokument pierwotny po stronie kosztów zawsze wystaw ze stawką VAT - NP. Faktury wewnętrzne są domyślnie ustawione ze stawką 23%. Jeśli w Polsce dany towar lub usługa podlega innej stawce VAT, ręcznie zmień wartość na obu dokumentach wewnętrznych, wybierając z listy właściwą stawkę podatku.